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{"sheet":"绩效目标申报表","index":0,"n_rows":30,"n_cols":5,"rows_kept":30,"merged":[[0,0,0,4],[1,1,1,4],[2,1,2,2],[3,1,3,2],[4,0,6,0],[4,0,6,0],[4,0,6,0],[7,1,7,4],[8,1,8,4]],"flags":["formulas_cached_only"]}
[" 青岛市财政专项资金绩效目标批复表\n（2019年度）"]
["项目名称","国有企业经营业绩考核资金"]
["主管部门","青岛市人民政府国有资产监督管理委员会",null,"项目单位","青岛市人民政府国有资产监督管理委员会"]
["项目属性","延续项目",null,"项目期","2019.1.1-12.31"]
["项目资金\n（万元）"," 中期资金总额：",null," 年度资金总额：",2610]
[null,"  其中：财政拨款",null,"   其中：财政拨款",2610]
[null,"       其他资金",null,"        其他资金"]
["长期绩效目标","一、每年委托国际高水平中介机构对市直企业实施经营业绩审计稽查工作，按规定出具年度经营业绩考核审计稽查报告，有利于提升企业中长期经营管理水平，为科学评价企业年度和任期经营业绩及计算企业负责人薪酬获取真实资料，有利于促进国有资产保值增值。  \r\n二、  国有企业经营业绩审计专项资金主要绩效目标是每年按规定委托一批中介机构，按照《关于市管企业实施“四合一”审计的通知》（青国资委〔2013〕74号）要求，企业自主选聘的财务决算审计机构在开展财务决算审计基础上，按市政府国资委有关要求同时开展经营业绩考核专项审计、国有资本经营预算专项审计以及监督检查专项审计。"]
["年度绩效目标","一、国有企业经营业绩考核审计稽查专项资金2019年度绩效目标：\n    委托国际高水平中介机构对市直考核企业上年度经营业绩实施审计稽查工作，出具2018年度经营业绩考核审计稽查报告，供市直国有企业经营业绩考核使用。    \r\n二、国有企业经营业绩审计专项资金2019年度绩效目标：\r\n     1.委托中介机构对市直企业上年度企业负责人经营业绩开展专项审计，对企业在经营管理、财务核算、内控制度、经营决策、执行国家法律法规等方面，以及企业财务核算的合规性、经营成果的真实性、执行财务、会计、税收、企业负责人薪酬管理等制度情况进行审计核实并发表意见，按照《审计准则》和有关工作要求出具业绩考核专项审计报告书。\r\n     2.委托中介机构按照《关于试行国有资本经营预算的意见》、《青岛市企业国有资本收益收缴管理暂行办法》及《关于市管企业实施“四合一”审计的通知》（以下简称“四合一审计”）有关要求，对企业上年度国有资本收益完成和预算执行情况进行审计核实，按要求出具专项审计报告书。\r\n     3.委托中介机构按照“四合一审计”及监督机构监督检查工作有关要求，出具上年度监督检查工作报告。\r\n"]
["一级指标","二级指标","三级指标","指标值","指标解释"]
["产出指标","数量指标","审计稽查的企业数","23户","考察审计稽查的企业情况"]
["产出指标","数量指标","专项审计企业户数","24户","考察专项审计的企业情况"]
["产出指标","数量指标","专项审计重大事项披露数量","少于48条","考察专项审计报告重大事项披露情况"]
["产出指标","数量指标","专项审计覆盖范围","被审计的市直企业集团所属三级及以上国有和国有控股（含相对控股）企业，以及重要子企业，包括非正常经营的企业、分立改制后的壳企业、拟破产企业、改制重组企业、托管代管等企业，全部纳入专项审计范围，经认定的壳企统管企业除外","考察专项审计覆盖范围情况"]
["产出指标","质量指标","专项审计报告建议数","不少于120条","考察专项审计报告所给出的建议情况"]
["产出指标","质量指标","审计稽查报告建议数","不少于115条","考察审计稽查报告建议情况"]
["产出指标","质量指标","经营业绩考核审计稽查报告合格率",{"v":1,"d":"100%"},"考察经营业绩考核审计稽查报告合格情况，是否按照审计稽查文件规定进行审计并出具审计稽查报告，审计稽查报告列报是否规范准确完整。"]
["产出指标","质量指标","专项审计报告等合格率",{"v":1,"d":"100%"},"考察专项审计报告合格情况；报告是否包括企业会计核算、财务管理、投资及产权管理、风险管理、内部控制、税务管理、薪酬管理等方面的内容"]
["产出指标","质量指标","利润总额指标审计稽查调整率","大于1%","考察对经营业绩进行稽查后，利润总额指标的调整情况"]
["产出指标","时效指标","经营业绩考核审计稽查报告出具及时性","及时","考察经营业绩考核审计稽查报告出具及时情况"]
["产出指标","时效指标","专项审计报告出具及时性","及时","考察专项审计报告出具及时情况"]
["产出指标","时效指标","专项审计报告出具时间","每年6月份","考察专项审计报告出具时间情况"]
["产出指标","成本指标","每亿元企业资产对应审计稽查费用","≤2万元","考察每亿元企业资产对应审计稽查费用控制情况"]
["产出指标","成本指标","专项审计费用总额","不超过去年支付额","考察专项审计费用情况"]
["效益指标","经济效益指标","专项审计企业经营状况分析","审计报告要对企业收入、利润构成与同期及变化作重点分析，说明导致利润增减变化的业务板块、重要子公司及业务驱动因素等变化情况","考察专项审计企业经营状况分析情况"]
["效益指标","经济效益指标","专项审计考核指标完成情况计算分析","中介机构要按照《青岛市市直企业负责人经营业绩考核与薪酬管理办法》（青国资委〔2016〕47号）的要求，对2018度经营业绩相关指标进行计算分析","考察专项审计考核指标完成情况计算分析情况"]
["效益指标","社会效益指标","企业管理建议应用情况","≥50%的建议数","考察稽查报告及专项设计报告建议在实际企业管理过程中的应用情况"]
["效益指标","可持续影响指标","第三方考核机制健全性","确保业绩考核数据真实可靠，对做好业绩考核工作提供了坚实基础。","考察是否建立第三方考核机制，对聘请的第三方进行严格控制，保证稽查及审计的质量"]
["满意度指标","服务对象满意度指标","委托方相关人员满意度","≥98%","考察委托方相关人员对稽查及专项审计报告满意度"]
["满意度指标","服务对象满意度指标","涉及企业满意度","≥98%","考察被稽查及审计的企业对该项目的满意度"]