各區(qū)、市人民政府，市政府各部門，市直各單位：
　　為引導(dǎo)國(guó)有投資公司防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律和《中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《青島市人民政府關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有投資公司風(fēng)險(xiǎn)管控的意見》（青政發(fā)〔2012〕17號(hào)）等文件精神，經(jīng)市政府同意，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有投資公司自主經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“自營(yíng)項(xiàng)目”）管理有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
　　一、自營(yíng)項(xiàng)目概念及其任務(wù)
　　自營(yíng)項(xiàng)目是指依據(jù)國(guó)有投資公司功能定位及主業(yè)方向，發(fā)揮公司優(yōu)勢(shì)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，利用自有資金拉動(dòng)，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，以盈利為目的的投資項(xiàng)目。其主要任務(wù)是通過市場(chǎng)化運(yùn)作，改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，實(shí)現(xiàn)效益最大化。
　　二、自營(yíng)項(xiàng)目遵循的原則及標(biāo)準(zhǔn)
　　（一）基本原則。一是符合功能定位和主業(yè)方向，二是市場(chǎng)化運(yùn)作，三是決策程序合法、合規(guī)，四是投資風(fēng)險(xiǎn)可控。
　?。ǘ┗緲?biāo)準(zhǔn)。實(shí)施自營(yíng)項(xiàng)目的基本標(biāo)準(zhǔn)是：符合主業(yè)和主業(yè)板塊的要求；產(chǎn)權(quán)級(jí)次主要分布在三級(jí)及以內(nèi)，原則上不超過四級(jí)；項(xiàng)目盈利能力原則上不低于項(xiàng)目所屬行業(yè)平均水平；出資企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率原則上控制在行業(yè)平均值以內(nèi)；投資項(xiàng)目資金要保障到位，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例不低于國(guó)家對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)資本金比例的規(guī)定；除體現(xiàn)政府意圖戰(zhàn)略性參股以及金融、創(chuàng)業(yè)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、基金及基金管理公司的資本拉動(dòng)項(xiàng)目外，原則上對(duì)投資項(xiàng)目要有實(shí)際控制力；原則上不得利用政府項(xiàng)目資金投資；利用政府資金形成的資產(chǎn)實(shí)施融資擔(dān)保須報(bào)市政府批準(zhǔn)。
　　三、規(guī)范項(xiàng)目論證及決策程序，完善運(yùn)營(yíng)機(jī)制
　　自營(yíng)項(xiàng)目要經(jīng)過專業(yè)評(píng)審部門、總經(jīng)理辦公會(huì)、戰(zhàn)略投資委員會(huì)、董事會(huì)等論證和決策程序。自營(yíng)項(xiàng)目經(jīng)初審?fù)ㄟ^后方可導(dǎo)入論證程序。
　　論證和決策過程應(yīng)重點(diǎn)考慮企業(yè)自營(yíng)項(xiàng)目投資是否遵守產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，是否有利于主業(yè)發(fā)展。要對(duì)自營(yíng)項(xiàng)目的公司章程、法人治理、預(yù)算管理、資金安排、未來預(yù)期等重要事項(xiàng)做出研判和決策。
　　（一）可行性論證程序。企業(yè)投資決策前必須對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面、充分、嚴(yán)密的可行性研究論證，規(guī)范編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，應(yīng)當(dāng)以投資項(xiàng)目實(shí)施的必要性、技術(shù)與經(jīng)濟(jì)可行性為主要內(nèi)容。
　　可行性研究報(bào)告一般由企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)中介機(jī)構(gòu)編制。企業(yè)自行編制的，應(yīng)另行聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)核。
　　對(duì)企業(yè)存續(xù)和發(fā)展有重大影響的投資項(xiàng)目，應(yīng)組織專家重點(diǎn)圍繞可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)審。專家評(píng)審未通過或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目不得進(jìn)入決策程序。
　　需市政府國(guó)資委核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，企業(yè)提報(bào)市政府國(guó)資委后，由市政府國(guó)資委按程序進(jìn)行合規(guī)性審查。
　?。ǘ﹥?nèi)部決策程序。自營(yíng)項(xiàng)目通過可行性論證后，按規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)研究決策，或由總經(jīng)理辦公會(huì)研究并提報(bào)董事會(huì)決策。重大自營(yíng)項(xiàng)目在董事會(huì)決策前，原則上要聽取董事會(huì)所屬戰(zhàn)略投資委員會(huì)的意見，董事會(huì)決策后實(shí)施。
　　（三）外部監(jiān)督程序。公司監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)要列席董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)，對(duì)自營(yíng)項(xiàng)目的決策過程實(shí)施監(jiān)督，并按職責(zé)對(duì)擬決策事項(xiàng)提出意見或建議。特別是對(duì)利用政府資金形成的資產(chǎn)為自營(yíng)項(xiàng)目融資擔(dān)保等行為，要予以提醒并報(bào)市政府國(guó)資委。
　?。ㄋ模┓梢庖姇Ｔ瓌t上應(yīng)選聘法律機(jī)構(gòu)或法律顧問對(duì)決策內(nèi)容和程序等出具法律意見書。法律意見書作為總經(jīng)理辦公會(huì)研究、董事會(huì)決策的重要參考。
　　（五）自營(yíng)項(xiàng)目概算管理。充分論證自營(yíng)項(xiàng)目對(duì)資金的需求，科學(xué)制定項(xiàng)目概算。公司建立超概算追究制度，嚴(yán)格防控因超概造成財(cái)務(wù)成本加大、資產(chǎn)負(fù)債率提高、回報(bào)預(yù)期降低、投資周期拉長(zhǎng)等問題的發(fā)生。
　　（六）風(fēng)險(xiǎn)隔離管理。建立項(xiàng)目分類管理、賬目獨(dú)立核算、資金專項(xiàng)使用、風(fēng)險(xiǎn)有效隔離機(jī)制。政府項(xiàng)目與自營(yíng)項(xiàng)目要獨(dú)立設(shè)帳，分類管理。已經(jīng)進(jìn)入投資與運(yùn)營(yíng)程序的項(xiàng)目，要采取逐步分開的原則，納入專門的賬目實(shí)施管理；新上項(xiàng)目要按照獨(dú)立核算的原則，納入專門的賬目實(shí)施管理。
　?。ㄆ撸┲卮箜?xiàng)目招投標(biāo)管理。制定招投標(biāo)管理制度，建立完備的招投標(biāo)程序，嚴(yán)格招投標(biāo)管理。保證全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，保障公司重大決策及實(shí)施行為依法依規(guī)公開進(jìn)行。
　?。ò耍﹥?nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理。圍繞重大自營(yíng)項(xiàng)目，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，實(shí)施全過程跟蹤監(jiān)督，加大風(fēng)險(xiǎn)管控。必要時(shí)，可委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)。
　?。ň牛┳誀I(yíng)項(xiàng)目核準(zhǔn)備案管理。嚴(yán)格規(guī)范自營(yíng)項(xiàng)目核準(zhǔn)備案程序。除報(bào)市政府國(guó)資委核準(zhǔn)項(xiàng)目外，包括境外、埠外項(xiàng)目在內(nèi)的其他項(xiàng)目由董事會(huì)決策后按規(guī)定報(bào)市政府國(guó)資委備案。公司以下項(xiàng)目應(yīng)報(bào)市政府國(guó)資委核準(zhǔn)，市政府國(guó)資委視情報(bào)市政府研究決定或自行研究決定后出具核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)意見：
　　1.6000萬(wàn)元以上股權(quán)投資項(xiàng)目；
　　2.固定資產(chǎn)投資額超過企業(yè)凈資產(chǎn)10%的項(xiàng)目；
　　3.非主業(yè)投資項(xiàng)目；
　　4.產(chǎn)權(quán)級(jí)次超過三級(jí)的股權(quán)投資項(xiàng)目；
　　5.參股三分之一以下，對(duì)參股企業(yè)無實(shí)際控制的股權(quán)投資項(xiàng)目（體現(xiàn)政府意圖戰(zhàn)略性參股以及金融、創(chuàng)投、風(fēng)投、基金及基金管理公司的資本拉動(dòng)項(xiàng)目除外）；
　　6.期貨、股票和委托理財(cái)?shù)冉鹑谕顿Y項(xiàng)目（不含保本型財(cái)務(wù)投資）；
　　7.按規(guī)定應(yīng)報(bào)市政府國(guó)資委核準(zhǔn)的其他投資項(xiàng)目。
　　四、完善自營(yíng)項(xiàng)目考核機(jī)制，實(shí)施分類考核
　　按照自營(yíng)項(xiàng)目與政府項(xiàng)目分類管理的原則，分別進(jìn)行考核和綜合評(píng)價(jià)。自營(yíng)項(xiàng)目考核著重引導(dǎo)企業(yè)發(fā)展符合主業(yè)、盈利能力高、風(fēng)險(xiǎn)可控的項(xiàng)目，考核指標(biāo)設(shè)置利潤(rùn)總額、資產(chǎn)負(fù)債率、到期債務(wù)本息償付比例、投資報(bào)酬率、成本費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入比例、國(guó)有資產(chǎn)保值增值率、經(jīng)濟(jì)增加值（統(tǒng)計(jì)指標(biāo)）等指標(biāo)。考核年度結(jié)束后，根據(jù)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行清算，形成自營(yíng)項(xiàng)目年度考核結(jié)果。具體考核程序按照市政府《關(guān)于市政府投融資企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)與薪酬管理的意見（試行）》（青政字〔2011〕6號(hào)）執(zhí)行。
　　五、建立自營(yíng)項(xiàng)目稽查機(jī)制，強(qiáng)化出資人監(jiān)管
　　為維護(hù)國(guó)有投資公司國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益和安全，市政府國(guó)資委要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)公司自營(yíng)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行稽查?；楣ぷ鞣譃殡S機(jī)抽查和專項(xiàng)稽查。
　　在自營(yíng)項(xiàng)目實(shí)施完成后或其他必要情況下，市政府國(guó)資委要按照相關(guān)規(guī)定組織項(xiàng)目稽查工作，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施過程、結(jié)果和影響進(jìn)行全面回顧和評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問題，提出處置意見和建議。涉嫌違法違規(guī)的，按有關(guān)規(guī)定處理。

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