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["青岛市2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改清单"]
["序号","项目","分类","预算执行审计工作报告中反映的问题","涉及部门单位","整改完成情况"]
[1,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（一）全口径预算管理仍需加强。","政府性基金、社会保险基金预算草案编制不够细化。有“债务付息支出”等10个类级或项级科目未编制支出预算，当年支出306842.89万元。","市财政局","市财政局采纳审计意见，进一步优化了预算编制工作，今年已细化了政府性基金预算，并在编制明年预算时，对社会保险基金预算予以细化规范。"]
[2,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（一）全口径预算管理仍需加强。","国有资本经营预算范围不够完整。截至2018年末，市财政出资的12家国有企业（其中6家盈利企业实现净利润3153.78万元）的经营性资产国有产权收益，尚未纳入国有资本经营预算范围。","市财政局","2019年7月，市财政局提出将国有资本经营预算的收缴范围，由国资委监管的市直企业扩大到财政出资的所有企业，并已经市政府常务会议研究通过。"]
[3,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（一）全口径预算管理仍需加强。","一般公共预算批复到位率需进一步提高。2018年，市财政批复部门一般公共预算2603186.5万元，整体批复到位率77.84%，其中“资源勘探信息等支出”“城乡社区支出”“住房保障支出”3个类级科目低于50%。","市财政局","市财政局采纳审计意见，进一步规范预算批复工作，持续提高年初预算实际批复到位率。"]
[4,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（一）全口径预算管理仍需加强。","部门预算批复不够规范。2018年国有资本经营预算未按规定批复到部门，社会保险基金预算批复超出规定时限。有776871万元政府性基金预算（土地出让支出预算）年初未批复到具体部门，2018年12月已批复。","市财政局","2019年市级国有资本经营预算已按要求进行了批复。2019年社会保险基金预算，已在规定时限进行了批复。2019年市本级土地出让支出年初预算已按规定批复至相关部门。"]
[5,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（一）全口径预算管理仍需加强。","部分预算未执行。抽查发现，2017年末结转的、由市级安排的10359.75万元预算，至2018年末尚未执行，涉及“港口建设费安排的港航建设项目支出”等8个项目；由上级补助安排的56022.92万元预算，年内未执行，涉及“部分城市管网专项资金”等17个项目。有34个预算单位的共7513.41万元用款计划申请，市财政局已批复，但年内未使用，涉及“普惠金融发展专项资金”等43个项目。","市财政局、相关预算单位","市财政局出台了《关于进一步加快支出预算执行进度的通知》，采取优化资金支付方式、定期调度和通报等措施推动加快预算执行进度。"]
[6,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（二）预算绩效管理还不够到位。","抽查发现，市财政局批复给40个预算主管部门的73项专项资金绩效目标，在预算执行过程中未对绩效目标实现情况跟踪监控，有10项专项资金绩效目标内容不完整、未细化量化、与年度任务不匹配。","市财政局","市财政局已完善预算绩效目标管理、预算绩效目标完成情况评价等制度，要求预算部门编制三级绩效目标，将预算绩效评价结果与预算安排直接挂钩。同时，强化监督检查，对2019年专项资金预算执行和绩效目标执行情况“双监控”，对预算部门整体绩效自评结果实施抽查复核。"]
[7,"一、市级决算草案和预算管理审计情况","（三）国库集中支付制度需进一步完善。","抽查发现，截至2018年末，青岛市建筑业职业技能鉴定所等3个预算单位，尚未纳入国库集中支付管理。","市财政局、青岛市建筑业职业技能鉴定所、青岛八大关宾馆、青岛市法制教育基地","市建筑业职业技能鉴定所、市法制教育基地2家预算单位已开设零余额账户，纳入国库集中支付管理；市八大关宾馆不再作为预算单位管理，市财政通过安排项目支出方式予以补助。"]
[8,"二、部门单位预算执行审计情况","（一）预算收缴制度执行不够严格。","11个部门单位的非税收入12444.45万元未及时上缴财政。","市委党校、原市经济信息化委、市公安局、市财政局、市人力资源社会保障局、原市城乡建设委、市城市管理局、原市农委、原市林业局、原市文广新局、原市环保局","市委党校、原市经济信息化委、市公安局、市财政局、市人力资源社会保障局、市城市管理局、原市农委、原市文广新局、原市环保局9个部门单位已上缴非税收入7723.8万元，市人力资源社会保障局、原市城乡建设委、原市林业局3个部门单位的主管部门已作出调整或通过法律途径处理2209.63万元。原市农委及所属后勤站（种子服务中心）、市农科院和市农业科技服务中心已将收入用于支付物业费等2511.02万元，因无资金上缴，已向市财政局发函说明。"]
[9,"二、部门单位预算执行审计情况","（一）预算收缴制度执行不够严格。","14个部门单位的结余结转资金10737.91万元未清理或上缴。","市委市直机关工委、市残联、市科技局、市公安局、市财政局、市人力资源社会保障局、原市城乡建设委、市城市管理局、原市农委、原市林业局、原市环保局、原市旅游发展委、原市食品药品监管局、原市物价局","市委市直机关工委、市残联、市科技局、市公安局、市财政局、原市农委、原市林业局、原市环保局、原市旅游发展委、原市食品药品监管局、原市物价局11个部门单位已将结余结转资金6224.13万元上缴财政，市公安局、市人力资源社会保障局、原市城乡建设委、市城市管理局4个部门单位通过退还交款方、经主管部门批复用于保障经费等方式清理2742.74万元。市公安局取保候审保证金财政专户利息及一年以上取保候审保证金1771.04万元，因涉案当事人办理取保后逃逸案件尚未了结、获刑后不能到场办理退保手续或接到通知后不办理退保手续等原因，办案单位清理工作难度大，目前已下发清理通知，定期通报整改情况。"]
[10,"二、部门单位预算执行审计情况","（一）预算收缴制度执行不够严格。","4个部门单位收到的上级补助资金1335.2万元未及时向财政部门备案。","原市林业局、原市环保局、原市旅游发展委、原市物价局","涉及的4个部门单位已通过补办手续、完善制度等措施加强管理。"]
[11,"二、部门单位预算执行审计情况","（一）预算收缴制度执行不够严格。","3个部门单位执行“收支两条线”管理规定不严格，涉及资金617.49万元。","原市农委、原市食品药品监管局、市供销社","涉及的3个部门单位已采取补办手续、对责任人批评教育等措施加以规范。"]
[12,"二、部门单位预算执行审计情况","（一）预算收缴制度执行不够严格。","5个部门单位收到的上级或其他单位拨付资金2017.95万元未作收入核算。","市公安局、原市农委、原市林业局、原市环保局、原市旅游发展委","涉及的5个部门单位已按规定调整账目。"]
[13,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","政府购买服务、政府采购事项管理不规范。3个部门单位的部分业务未实施政府购买服务，涉及资金25.91万元。","市妇联、原市国土资源房管局、市商务局","涉及的3个部门单位已进一步完善制度，规范政府购买服务业务。"]
[14,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","政府购买服务、政府采购事项管理不规范。2个部门单位的政府购买服务信息未及时公开，涉及资金3200.79万元。","市商务局、原市旅游发展委","涉及的2个部门单位已将信息补充公开。"]
[15,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","政府购买服务、政府采购事项管理不规范。1个部门单位采购进口产品未向财政部门申请，涉及资金23.16万元。","原市城乡建设委","市住房城乡建设局已查明原因，主管部门对招标代理机构和市建筑工程质监站的工作失误进行了批评教育。"]
[16,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","预算执行不严格。3个部门单位未按规定申领财政资金270.63万元。","市公安局、市人力资源社会保障局、市供销社","涉及的3个部门单位已采取据实申领、明年编报预算进行调整等措施加以规范。"]
[17,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","预算执行不严格。1个部门单位向无检测能力却承担业务的单位支付业务费41.12万元。","原市农委","市农业农村局所属市农科院已将检测费收回。"]
[18,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","预算执行不严格。5个部门单位无预算、超预算列支费用2459.63万元。","市委市直机关工委、市残联、市公安局、市城市管理局、原市农委","涉及的5个部门单位已采取收回资金、冲减调账、对责任人批评教育等措施整改1329.41万元。市城市管理局原所属路灯管理处资金1130.22万元使用不合规问题，因涉及人员划转历史遗留，尚未整改到位。"]
[19,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","预算执行不严格。2个部门单位未按规定列支借调人员费用等181.11万元。","市委市直机关工委、原市农委","涉及的2个部门单位已分别采取收回资金、清退借调人员等措施加以规范。"]
[20,"二、部门单位预算执行审计情况","（二）预算管理不够到位。","预算执行不严格。1个部门单位的专项资金4400万元未纳入部门预算管理。","市财政局","市财政局已将资金全部纳入部门预算管理。"]
[21,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产处置不够规范。4个部门单位未经审批处置资产。","原市经济信息化委、原市城乡建设委、原市林业局、市人防办","涉及的4个部门单位已采取终止房产置换、办理审批手续、完善制度等措施加以规范。"]
[22,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产处置不够规范。3个部门单位的资产闲置未及时处置。","市残联、市人力资源社会保障局、市人防办","市人力资源社会保障局、市人防办2个部门单位已采取评估资产、以暂估值入账等措施加以规范。市残联闲置待报废资产，已完成前期论证，将按规定程序进行报废处理。"]
[23,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产处置不够规范。2个部门单位的资产处置手续不够完善。","市财政局、原市城乡建设委","涉及的2个部门单位已采取司法介入、理顺工作流程等措施加以规范。"]
[24,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产监管存在漏洞。1个部门单位所属8个事业单位的房产未统筹使用，所属1个单位的房产闲置却又租用办公用房。","原市城乡建设委","主管部门已对原市城乡建设委所属部分单位房产进行调查并出具整改处理报告。"]
[25,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产监管存在漏洞。4个部门单位的13处房产权利人与使用人不一致。","市财政局、市人力资源社会保障局、原市林业局、市体育局","市财政局、市人力资源社会保障局已采取签订房屋借用协议、主管部门认定等措施加以规范。原市林业局正委托中介对房产使用单位清产核资，计划于12月份制定方案报财政审批。市体育局的房产已经主管部门同意调拨，因涉及资产管理、税务、土地等多个部门需对接审批，目前正积极推进整改。"]
[26,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产监管存在漏洞。3个部门单位的38个业务信息系统未进行安全等级保护测评。","市残联、市公安局、原市农委","市公安局、原市农委2个部门单位的37个信息系统已采取确定安全等级保护、取得登记备案证明等措施加以规范。市残联已确定制定升级改造方案，做好防火墙采购工作，按要求对业务信息系统做好安全升级、等级保护测评及备案，计划在12月底前完成。"]
[27,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产监管存在漏洞。1个部门单位所属单位的773.63平方米房产，未纳入青岛市行政事业资产管理信息系统监管。","原市经济信息化委","原市经济信息化委所属市中小企业公共服务中心已按要求补录房产信息。"]
[28,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","资产监管存在漏洞。1个部门单位未按要求对市级临时机构及大型活动资产开展月盘点。","市财政局","市财政局已按审计意见按月进行盘点。"]
[29,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","未及时办理资产竣工、变更等手续。1个部门单位的8个项目已完工，但未办理竣工决算手续，涉及金额33543.45万元。","市公安局","市公安局已采取对新增项目调整概算、完成决算资料编制并报批等措施加以规范。"]
[30,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","未及时办理资产竣工、变更等手续。2个部门单位的19项资产已竣工决算或投入使用但未转增资产，涉及资产价值17834.22万元。","原市农委、市人防办","涉及的2个部门单位已按规定调整账目、纳入固定资产账管理。"]
[31,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","未及时办理资产竣工、变更等手续。3个部门单位已调拨或报废资产未进行处理，涉及资产价值7679万元。","市公安局、原市城乡建设委、市人防办","涉及的3个部门单位已采取办理报废手续、账面对报废资产核减等措施加以规范。价值1122.4万元的城市防汛防雪系统调拨未进行处理问题，市住房城乡建设局正协调相关部门，待确认调整划分的设备和资产后履行调拨手续。"]
[32,"二、部门单位预算执行审计情况","（三）国有资产管理有待加强。","未及时办理资产竣工、变更等手续。8个部门单位的资产账实不符。","市残联、市科技局、市公安局、市人力资源社会保障局、市城市管理局、原市农委、市体育局、原市食品药品监管局","涉及的8个部门单位已采取调整账目、按暂估值入账、办理报废和调拨手续等措施加以规范。原市农委所属市农业行政执法支队车辆核算管理不规范问题，已向市财政提交了车辆盘亏盘盈申请，正在办理相关手续；所属市农科院已被征用的土地未变更土地使用证问题，因涉及青荣铁路拆迁项目，需待有关部门批准后再办理土地变更登记手续。市残联盘亏的1艘摩托艇，将按规定办理报废。"]
[33,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","5个部门单位超标准支付会议费或培训费11.17万元。","市委老干部局、市妇联、市科协、原市旅游发展委、青岛仲裁办","涉及的5个部门单位已将超标准支付费用全部收回。"]
[34,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","12个部门单位在会议定点、结算、公示等方面的制度执行不严格，涉及支出91.88万元。","市委老干部局、市妇联、市工商联、原市经济信息化委、市科技局、市人力资源社会保障局、原市国土资源房管局、原市农委、原市环保局、市统计局、原市畜牧兽医局、原市农机局","涉及的12个部门单位已采取修订制度办法、将信息补充公开等措施加以规范。"]
[35,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","13个部门单位的培训、会议、出差等公务未严格履行审批程序，涉及支出79万元。","市委政策研究室、市委老干部局、市妇联、市科协、市残联、原市经济信息化委、原市城乡建设委、原市林业局、市商务局、原市卫生和计生委、原市旅游发展委、原市农机局、青岛仲裁办","涉及的13个部门单位已采取修订制度办法、落实培训计划管理、加强教育培训等措施加以规范。"]
[36,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","5个部门单位的公务用车使用信息登记、定点租车、加油管理等不够规范。","市委政策研究室、市科协、原市经济信息化委、市公安局、原市农委","涉及的5个部门单位已采取修订制度办法、对责任人批评教育、建立公务用车台账等措施加以规范。"]
[37,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","1个部门单位的所属单位超标准发放交通补贴1.98万元。","原市食品药品监管局","原市食品药品监管局所属市食药检院已将超标准发放的交通补贴全部收回。"]
[38,"二、部门单位预算执行审计情况","（四）公务支出管理还存在薄弱环节。","17个部门单位的报销手续不健全、单据不规范，涉及资金36.07万元。","市委政策研究室、市委市直机关工委、市委老干部局、市妇联、市科协、市残联、市工商联、原市经济信息化委、原市农委、原市林业局、市商务局、原市文广新局、原市环保局、原市畜牧兽医局、原市农机局、原市档案局、市供销社","涉及的17个部门单位已采取补充凭证并入账、对责任人批评教育等措施加以规范。"]
[39,"二、部门单位预算执行审计情况","（五）预算绩效管理有待加强。","7个部门单位的26个项目绩效管理不够到位，如个别项目建成后使用效率不高，部分项目的绩效指标未完成或预算执行率偏低，个别项目预算事项调整后未向主管部门重新提报绩效目标。","市残联、市公安局、市财政局、市城市管理局、原市文广新局、市体育局、原市畜牧兽医局","涉及的7个部门单位已采取优化信息系统方案、在2019年度通过落实新政策要求调整项目资金预算、制定专项资金管理办法、建立完善制度、加大督促核查力度等措施加以规范。"]
[40,"二、部门单位预算执行审计情况","（五）预算绩效管理有待加强。","9个部门单位的11个预算项目未按规定及时编制绩效报告或绩效评价报告。","市委党校、市科协、市人力资源社会保障局、原市国土资源房管局、原市文广新局、原市卫生和计生委、原市环保局、市体育局、原市农机局","涉及的9个部门单位已采取补充编写报告、修订绩效评价实施细则等措施加以规范。"]
[41,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（一）开展青岛国际邮轮港区发展情况审计调查，服务保障海洋攻势。","管理体制机制尚未理顺。开发建设责任主体职责范围、权限等尚不够清晰和明确；对于港区规划建设等重大事项，开发建设平台公司需执行双重决策程序，致使效率降低或不能落实。","青岛国际邮轮港区服务管理局、青岛港（集团）有限公司","已完善相关机制，建立相关制度，统筹协调国际邮轮港区及周边规划建设工作，研究审议有关发展规划、政策措施、产业布局等重大问题，统筹推进国际邮轮港区及周边相关工作。"]
[42,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（一）开展青岛国际邮轮港区发展情况审计调查，服务保障海洋攻势。","投融资和财税体制尚未确定。港区搬迁成本高，基础设施投入大，多元投资主体开发模式、投资范围、融资方式等尚不明确；港区与市、区两级财政间财税体制尚未明确，优惠政策、搬迁成本保障措施尚未确定或落实。","青岛国际邮轮港区服务管理局、市财政局、市北区政府、青岛港（集团）有限公司","已设立青岛港项目办，负责组织实施邮轮港区主体开发及相关投融资事宜。目前，大港区域转型改造已作为先行区之一进入推进的快车道，加快组织规划编制、企业搬迁等相关工作。"]
[43,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（一）开展青岛国际邮轮港区发展情况审计调查，服务保障海洋攻势。","开发建设推进较慢。2015年12月确定的搬迁计划至2019年2月末仍未落实到位，仅完成启动区部分建筑物拆除；港区约408公顷用地，至2019年2月末仅搬迁腾出建设用地约13.69公顷，其余尚未开展一级整理，也无土地纳入储备。","青岛国际邮轮港区服务管理局、市自然资源和规划局、市北区政府、青岛港（集团）有限公司","青岛港集团对启动区土地权属进行了调查复核，搬迁工作已经开始。邮轮港区土地开发整理、规划编制、启动区建设等列入2019年挂图作战方案。"]
[44,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（一）开展青岛国际邮轮港区发展情况审计调查，服务保障海洋攻势。","产业发展政策不健全，营商环境有待改善。针对港区发展的产业政策制订较少，个别扶持邮轮旅游发展政策兑现周期较长，邮轮产业发展尚未得到引导基金支持，“全天候”通关机制尚未建立。","青岛国际邮轮港区服务管理局、市财政局、市文化和旅游局、市北区政府、青岛港（集团）有限公司、青岛出入境边防检查站","相关部门已出台《青岛市扶持邮轮旅游发展政策实施细则》等文件，缩短了兑现周期，同时对政策申请日期以及申报材料等方面也做了优化。进一步简化通关流程，目前已基本实现船随到随通关。下一步将根据市旅游产业发展引导基金组建进度适时组织项目对接，争取支持。"]
[45,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","政策落实方面：2个区市金融扶贫管理不规范，存在未建立小额扶贫信贷风险补偿机制、“富民农户贷”资金转由企业使用及超标准发放等问题。","西海岸新区工委管委、莱西市委市政府","涉及的2个区市已采取制定小额扶贫信贷贴息和风险补偿实施细则、组织对贷款情况核查、对不符合规定的信贷资金不予贴息等措施加以规范。"]
[46,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","资金筹集分配管理使用方面：2个区滞拨扶贫资金850万元。","崂山区委区政府、城阳区委区政府","崂山区已下拨440万元、城阳区夏庄街道办事处已下拨150万元，城阳区财政局结存的170万元资金因项目审批手续受限已委托经营，其余资金正按项目进度拨付。"]
[47,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","资金筹集分配管理使用方面：胶州市有420万元镇级扶贫配套资金不到位。","胶州市委市政府","胶州市已将420万元配套资金拨付到位。"]
[48,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","资金筹集分配管理使用方面：3个区市有10个镇街与企业签订的扶贫合作协议未设置实质性保障措施，涉及资金262.33万元。","西海岸新区工委管委、即墨区委区政府、平度市委市政府","涉及的3个区市已采取与合作企业就设置抵押条款补充完善协议、由其他法人代表为项目资金提供担保、重新办理担保手续、以财产为合作企业提供连带清偿担保等措施加以规范。"]
[49,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","项目建设运营效益方面：部分项目建设管理不规范，4个区市有31个扶贫项目存在基本建设手续不完善、擅自改变建设内容、未实施监理、完工后未竣工验收、未决算、转资不规范等问题。","崂山区委区政府、西海岸新区工委管委、即墨区委区政府、平度市委市政府","涉及的4个区市已采取完善监理合同和监理履职资料、对相关责任人给予处分、补充完善建设资料、完成竣工决算等措施加以规范。"]
[50,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","项目建设运营效益方面：部分项目存在监管不到位、收益较低、未按计划要求实施等问题。","崂山区委区政府、西海岸新区工委管委、即墨区委区政府、胶州市委市政府、平度市委市政府、莱西市委市政府","涉及的6个区市已采取为置业扶贫项目房产销售合同办理网签、约谈督办、补齐差额、吸纳贫困户和其他零散劳动力就业、追加投资项目并已完工、通报约谈相关负责人等措施加以规范。"]
[51,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（二）开展精准扶贫政策落实及资金管理使用情况审计调查，服务保障乡村振兴攻势。","美丽乡村建设方面：3个区市危房改造程序、2个区危房改造和厕改补助资金管理使用不规范。","西海岸新区工委管委、即墨区委区政府、平度市委市政府","涉及的3个区市已采取对涉及的改造户全部重新公示、归档危房改造鉴定报告、对相关责任人给予处分、约谈责任人、财政部门通过“惠民一本通”发放危房改造翻建资金、重新对系统内改造补助资金核实修正等措施加以规范。"]
[52,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","对高端研发机构重引进、轻后续跟踪管理和绩效考核，引进机构与本地企业产学研对接以及对本地技术力量培养力度不足，部分引进机构效用发挥未达预期。","市科技局","通过组织市区综合性成果展示等活动，畅通成果转移转化渠道，引导引进机构与本地产业结合。加强引进机构自身建设，要求柔性引进人才与单位签订合作协议明确规定每年的工作任务和目标。建立高校院所技术转移、成果转化联盟。强化派出机构资源支撑及与本地产业结合，聘请第三方机构对引进高端研发机构服务地方产业进行绩效评估。"]
[53,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","对公共研发平台管理、考核不到位，抽查14个已建成的平台发现，有3个未按期完成建设任务，有11个未完成管理办法规定的对外服务目标。","市科技局","市科技局对尚未验收的平台进行问题排查和督促验收，出台了公共研发平台管理规程，要求组建专业技术服务团队，提高服务质量，建立平台日常管理和定期绩效评估制度。"]
[54,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","科研院所法人治理结构改革部分内容尚未完成，个别高校、科研院所落实科研资金管理改革政策未到位。","市科技局、市编办、青岛职业技术学院、市农科院","市科技局会同市编办下发了《关于进一步推进落实科研院所法人治理结构建设改革的通知》推动相关政策落实。青岛职业技术学院和市农科院已按照审计要求制定出台相关规章制度。下一步将密切关注国家、省政策出台情况，积极推进落实事业单位职员管理。"]
[55,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","大型科学仪器共享补贴和科技创新券试行2项科技政策效果有待提升。","市科技局、市北区政府、李沧区政府、西海岸新区管委、即墨区政府","市科技局已与市财政局进行了会商，下一步将尽快出台大型科学仪器共享和创新券的新政策，建立大型仪器管理单位绩效考核机制和相关政策落实跟踪反馈机制。"]
[56,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","2个区和高新区有2110.8万元科技专项资金拨付不及时，其中2016年和2017年市级科技计划安排1010.8万元至2018年8月高新区尚未下拨。","崂山区政府、城阳区政府、高新区管委","涉及3个区的相关专项资金已拨付到位。"]
[57,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（三）开展科技政策落实情况审计调查，服务保障科技引领城建设攻势。","2016至2017年结题的65个市本级科技项目至2018年8月承担单位未提交科技报告，占全部结题项目的15.37%。","市科技局","未提交的科技报告已经提交。"]
[58,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","资金管理使用方面：由于拆迁安置慢等原因，崂山区有24310.26万元棚改资金至2018年末闲置超过2年。","崂山区政府","3个街道办事处已将21253.91万元闲置资金上缴崂山区财政，其余3056.35万元已经拨付相关单位。"]
[59,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","资金管理使用方面：崂山区中韩街道办事处挤占棚改资金96.86万元。","崂山区政府","崂山区已将96.86万元归还原资金渠道。"]
[60,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","目标任务完成方面：对于市政府2018年下达的棚改任务，截至2019年2月末，2个区有3个项目未开工建设。","城阳区政府、即墨区政府","即墨区相关单位回购280套房屋作为南泊子村村民安置房。城阳区铁家庄和大胡埠2个项目已开工建设，同时办理安置房建设手续，加快推动安置区建设工作。"]
[61,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","政策落实方面：截至2019年2月末，城阳区有2个已建成棚改安置房项目未办理土地划拨及竣工验收备案手续。","城阳区政府","城阳区青峰社区已办理了土地供应手续，并取得了国有土地不动产权证；河南头社区已办理土地供应手续，取得了土地划拨决定书。"]
[62,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","安居工程建设使用管理方面：崂山区有1个项目的个别地块应于2013年开工，截至2018年末尚未开工。","崂山区政府","建设单位已组织公租房楼座开工建设。"]
[63,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","安居工程建设使用管理方面：2个区有4个项目已开工超过3年且超过施工合同等约定期限仍未建成。","城阳区政府、即墨区政府","城阳区益青胶囊、橡六公租房项目已盘活处置，相关材料已上报省住房城乡建设厅，目前盘活文件已下发。青岛蓝色硅谷核心区星石庄社区城中村改造项目于2019年2月提供了建设工程规划验收备案证明，已达到基本建成条件。青岛蓝色硅谷核心区水泊社区城中村改造项目因土地指标难以解决，开发模式调整为回购模式，因此延迟了竣工时间，计划于2019年底前达到基本建成条件。"]
[64,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）1.开展保障性安居工程资金投入使用绩效审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","安居工程建设使用管理方面：崂山区有10套已配租的公租房长期闲置。","崂山区政府","崂山区长期闲置的10套已配租公租房，涉及企业9套房屋已由各相关单位重新分配；涉及1套户籍家庭房屋已要求其提供家人生病证明材料，若继续长期闲置将按规定予以收回。"]
[65,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","政策落实方面：3个区市的24所配套幼儿园未以划拨方式供地建设。","西海岸新区管委、即墨区政府、平度市政府","即墨区、平度市将对居住区配套幼儿园建设用地一律采用划拨形式供地。西海岸新区幼儿园土地出让合同中明确，幼儿园建成后需无偿移交给教育部门。"]
[66,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","政策落实方面：2个区市规划建设的3所幼儿园未启动建设或未建设到位。","西海岸新区管委、平度市政府","西海岸新区已在该区域改建了1所6班额幼儿园。平度市已在该区域规划了1所9班额幼儿园，目前正督促建设单位加快建设；原规划新建的1所12班额幼儿园，就近换成1所9班额幼儿园，同时在临近区域已建成另1所9班制配套幼儿园。"]
[67,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","办学标准执行及监管方面：城市主城区学位布局与实际需求差异大，存在公办园难入、大班额问题；普惠性幼儿园覆盖率不均衡。","市教育局、市南区政府、市北区政府、李沧区政府、崂山区政府、西海岸新区管委、城阳区政府、即墨区政府、胶州市政府、平度市政府、莱西市政府","全市新投入使用了部分幼儿园、新增了部分普惠幼儿园，增加了学位供给，一定程度上缓解了入园难问题。对普惠率低于80%的镇（街道）已全面梳理，逐一制定整改措施，加强督导。下一步各区市将结合2019年幼儿园招生情况及未来几年户籍适龄幼儿数据，分析普惠性学位不足的区域，制定措施明确公办园和普惠性民办幼儿园新增计划，增加普惠性学位；市教育局将加强对区市的督导，对低于80%的镇街增加普惠学位。"]
[68,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","财政投入及收费管理方面：我市尚未建立完善公办幼儿园收费动态调整机制。","市教育局","市教育局正与有关部门研究完善公办幼儿园收费动态调整机制，尽快建立与政府投入、幼儿家长负担相适应的幼儿园成本分担机制。但因建立动态调整机制涉及教育、财政、发改等部门，且进行成本测算、听证等程序短时间内难以完成。目前已完成修订《青岛市物价局幼儿园收费管理办法》。"]
[69,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","财政投入及收费管理方面：胶州市有397.78万元学前教育专项资金未及时拨付项目单位。","胶州市政府","胶州市教体局已将资金拨付项目单位。"]
[70,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）2.开展学前教育发展政策措施落实审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","教师队伍建设方面：全市有62.05%的普惠性民办幼儿园教职工与幼儿配备比例不达标，有14.45%的幼儿专职教师未取得教师资格证。","市教育局、市南区政府、市北区政府、李沧区政府、崂山区政府、西海岸新区管委、城阳区政府、即墨区政府、胶州市政府、平度市政府、莱西市政府","各区市采取入口把关、加强监管、现有人员限期调整等措施加以改进。"]
[71,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）3.开展清洁能源及煤炭清洁利用推进实施审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","清洁能源供热方面：全市6个区2017年末清洁能源供热率19.47%，未达到30％的目标要求，而且以燃气和余热供热为主，热泵供热占比下降。","市城市管理局、市南区政府、市北区政府、李沧区政府、崂山区政府、黄岛区政府、城阳区政府","市城市管理局、市住房城乡建设局分别牵头做好“十四五”城市管理发展规划、供热专项规划。"]
[72,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）3.开展清洁能源及煤炭清洁利用推进实施审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","清洁能源供热方面：市城市管理局贯彻加快清洁能源供热发展政策的实施细则有效期至2017年末，新细则亟需修编出台；清洁能源供热补贴政策有待完善。","市城市管理局","市城市管理局已完成《贯彻〈青岛市加快清洁能源供热发展的若干政策〉实施细则》修订工作。"]
[73,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）3.开展清洁能源及煤炭清洁利用推进实施审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","燃煤锅炉超低排放改造方面：原市环保局未与改造项目竣工决算审查中介机构签订合同，涉及企业投资28285.55万元。","原市环保局","市生态环境局已按要求与中介机构签订合同。"]
[74,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）3.开展清洁能源及煤炭清洁利用推进实施审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","民用散煤清洁化治理方面：多数区市治理工作推进缓慢且进展不平衡。","原市经济信息化委、市南区政府、市北区政府、李沧区政府、黄岛区政府、城阳区政府、即墨区政府、胶州市政府、平度市政府、莱西市政府、高新区管委","市发展改革委牵头制定整改方案，对各区市2019年冬季取暖清洁煤炭和环保炉具推广计划进行调度，调度情况已上报省能源局。"]
[75,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）3.开展清洁能源及煤炭清洁利用推进实施审计调查,服务保障城市品质改善提升攻势。","民用散煤清洁化治理方面：清洁煤补贴标准不一，各区市补贴力度不同。","市南区政府、市北区政府、李沧区政府、崂山区政府、黄岛区政府、城阳区政府、即墨区政府、胶州市政府、平度市政府、莱西市政府、高新区管委","市发展改革委、市市场监管局、市生态环境局已联合印发《2019年青岛市民用散煤清洁化治理工作方案》，并两次对各区市进行调度。"]
[76,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）4.开展自然保护区建设管理政策措施落实审计调查，服务保障城市品质改善提升攻势。","4个自然保护区的总体规划存在未完成报批、编制不够规范、执行不严格等问题。","黄岛区政府、即墨区政府、胶州市政府、平度市政府","平度市政府、马山管理处分别制定办法，规范保护区内建设项目审批监管。艾山、灵山岛2个自然保护区总体规划尚待批复；大泽山自然保护区总体规划显示已建设的部分科研设施实际未建问题将待管理机构调整完毕后，规范基础设施建设；大泽山、马山2个自然保护区道路和停车场建设规模超出总体规划问题，现状整改难度大。下一步将积极对接省部门，尽快完成总体规划批复工作，并加强自然保护区内科研、建设项目管理。"]
[77,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）4.开展自然保护区建设管理政策措施落实审计调查，服务保障城市品质改善提升攻势。","3个自然保护区未建立开发建设活动审批监管制度。","黄岛区政府、即墨区政府、平度市政府","马山、大泽山、灵山岛自然保护区分别出台了国家级自然保护区建设项目审批监管等4个制度办法，加强对自然保护区内开发建设活动的审批、监管。\n"]
[78,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）4.开展自然保护区建设管理政策措施落实审计调查，服务保障城市品质改善提升攻势。","2个自然保护区管理机构不独立。","黄岛区政府、平度市政府","已撤销黄岛区积米崖港区管委，设立灵山岛自然保护区管委，明确灵山岛管委为区政府派出机构。大泽山自然保护区需待机构改革结束后启动管理机构及人员调整的报批程序，下一步将继续对接省市编办，待机构改革结束后进一步理顺保护区建设管理体制机制。"]
[79,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）4.开展自然保护区建设管理政策措施落实审计调查，服务保障城市品质改善提升攻势。","以前年度拨付的6448万元灵山岛自然保护区专项资金至2018年10月末累计使用47.24%，使用率不高。","黄岛区政府","灵山岛自然保护区正按资金使用方案积极推进，已签订保护区陆域野生动植物调查合同等，目前已拨付到位资金167.86万元。下一步将尽快推进相关项目手续办理，并依据项目进度及时拨付资金。"]
[80,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）4.开展自然保护区建设管理政策措施落实审计调查，服务保障城市品质改善提升攻势。","大泽山自然保护区内3个自然村生活污水未经检测处理直接排放。","平度市政府","平度市城乡建设局对保护区内3个村庄污水处理管网建设条件进行了现场勘验，根据村庄现状和地质条件制定了整改方案。目前，已完成3个村庄符合条件的农户改厕，共计184处。"]
[81,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）5.开展领导干部自然资源资产离任审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","2015至2017年，有2户企业和1个工程未办理取水许可证，取水2717.99万立方米。","原市水利局","省水利厅、西海岸新区水利局已分别为青岛市海润自来水集团有限公司、青岛西海岸公用事业集团水务有限公司发放取水许可证。平度市自来水公司已完成黄同水库调水工程取水许可证的办理。"]
[82,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）5.开展领导干部自然资源资产离任审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","原市水利局对未报批水土保持方案的118个生产建设项目未采取处理措施。","原市水利局","青岛市水土保持监督管理站通过电话催报、下达书面编制通知书等方式，对118个生产建设项目进行了拉网式检查落实。"]
[83,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）5.开展领导干部自然资源资产离任审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","2012年底前编制完成的个别海岛保护和利用规划，截至2018年11月原市海洋渔业局未对外发布。","原市海洋渔业局","已将相关成果融入其他规划一并发布。"]
[84,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（四）5.开展领导干部自然资源资产离任审计，服务保障城市品质改善提升攻势。","海上“地笼网”违规生产活动仍存在。","原市海洋渔业局","市海洋发展局印发了2019年海洋违规渔具清理整治“清网”行动实施方案，采取动员部署、排查摸底、联合执法等措施整治清理违规渔具。"]
[85,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","市财政局有3个“一次办好”事项办事指南要求提供的部分申请材料不够清晰。","市财政局","市财政局已对3个“一次办好”事项的办事指南进行了修订，并在该局网站重新发布。"]
[86,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","李沧区“一链办理”在系统搭建方面还需完善，部分涉及多部门审批的事项仍需工作人员线下办理。","李沧区政府","李沧区梳理了工商、食药等多类事项链条式办理流程，选取3个审批事项进行“一链办理”试点。"]
[87,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","李沧区行政审批网与部分专网尚未数据共享，部分部门在专网办理审批的同时，仍需在行政审批系统二次录入数据。","李沧区政府","李沧区通过完善行政权力和公共服务事项动态管理系统内容要素，全区行政审批事项已经实现“一网通办”。使用行业专网办理的审批事项可通过青岛市政务服务通用审批平台将审批结果数据批量导入，无需二次录入。"]
[88,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","市南区政务服务终端设施有待进一步开发利用，使用率不高。","市南区政府","市南区行政审批服务局采取加强宣传引导、建立有效运行管理机制、拓展终端布局和业务范围等措施加以改进。"]
[89,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","抽查发现，市北区有2个“一次办好”事项涉及的5个事件办理时间超过规定时限。","市北区政府","市北区教体局落实整改，区审批局与区教体局划转行政许可事项，交接后由区审批局行使审批权。"]
[90,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）1.开展推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计调查，服务保障高效青岛建设攻势。","即墨区2户企业对应免征增值税的公租房租金收入计提税金及附加11万元，其中已缴纳0.76万元。","即墨区政府","相关企业已进行了会计账目调整，对缴纳的0.76万元税金，税务机关已办理了退税。"]
[91,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）2.开展福利彩票资金筹集管理使用审计，服务保障高效青岛建设攻势。","市民政局超范围安排8个福彩公益金项目3979万元。","市民政局","对复退军人稳定救助、困难优抚对象房屋修缮2个项目今后不再予以资助，2019年取消对其余6个项目的资助，确实需要的项目按程序纳入财政预算。"]
[92,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）2.开展福利彩票资金筹集管理使用审计，服务保障高效青岛建设攻势。","市北区民政局有1082.7万元福彩公益金未按规定用途使用。","市北区政府","市北区财政局已于2019年9月调整账务处理。"]
[93,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）2.开展福利彩票资金筹集管理使用审计，服务保障高效青岛建设攻势。","截至2018年11月末，市北区有88.5万元福彩公益金滞留在财政和民政部门未下拨。","市北区政府","市北区财政局已将88.5万元福彩公益金拨付相关单位。  "]
[94,"三、重大政策措施落实跟踪审计情况","（五）2.开展福利彩票资金筹集管理使用审计，服务保障高效青岛建设攻势。","即墨区民政局未经政府采购自行确定孤老残障优抚对象供养服务单位，3年支付资金2727.02万元。 ","即墨区政府","在即墨区政务服务和公共资源交易中心对2019年优抚对象养老优待服务进行公开招标，与中标单位签订了合同。即墨区民政局已对1名责任人作出通报批评处理，并责令其作出深刻书面检查。"]
[95,"四、公共投资建设项目审计情况","对16个公共投资建设项目开展审计，服务保障交通基础设施建设、城市品质改善提升攻势。","有14个项目的施工单位多计工程价款63372.44万元，其中地铁工程23310.72万元、新疆路高架快速路工程7883.92万元。","原市城乡建设委、市教育局、高新区管委、市建筑工务局、青岛地铁集团有限公司、青岛青龙高速公路建设有限公司、青岛市大沽河管理局、青岛城市建设投资(集团)有限责任公司、青岛国信海天中心建设有限公司、青岛水务集团有限公司、青岛广播电视大学、青岛美术学校、青岛第三十九中学","涉及14个项目多计的63372.44万元工程价款，建设单位已按审计意见办理了结算手续。"]
[96,"四、公共投资建设项目审计情况","对16个公共投资建设项目开展审计，服务保障交通基础设施建设、城市品质改善提升攻势。","有3个项目多缴或欠缴规费790.35万元，其中青岛实验高级中学等五所高中工程、青岛广播电视大学项目分别欠缴建筑企业养老保障金548.06万元、168.15万元。","市教育局、市建筑工务局、青岛广播电视大学、青岛第三十九中学、青岛第十九中学、青岛美术学校、青岛外语学校","相关单位已补缴建筑企业养老保障金168.15万元、根据新政策由建设单位支付施工单位293.59万元，根据新政策由施工单位领取多缴的建筑企业养老保障金328.61万元。"]
[97,"四、公共投资建设项目审计情况","对16个公共投资建设项目开展审计，服务保障交通基础设施建设、城市品质改善提升攻势。","有5个项目多计征地管理费和划拨土地款等待摊投资24343.25万元，其中青岛实验高级中学等五所高中工程、李村河污水厂项目分别多计6323.03万元、232.25万元。","原市城乡建设委、市教育局、市南区政府、市北区政府、李沧区政府、胶州市政府、青岛地铁集团有限公司、青岛水务集团有限公司、青岛第三十九中学、青岛第十九中学、青岛美术学校、青岛外语学校","已根据审计意见调整账务12351.41万元，从拨付的工作经费中予以折抵33万元，承诺由胶州市财政负担11958.84万元。"]
[98,"四、公共投资建设项目审计情况","对16个公共投资建设项目开展审计，服务保障交通基础设施建设、城市品质改善提升攻势。","有9个项目在基建程序履行等方面不够规范，其中青岛新机场高速公路等3个项目未严格执行基建程序，高新区污水处理厂一期工程等3个项目未按规定进行招标。","原市城乡建设委、高新区管委、青岛市大沽河管理局、青岛交通发展集团有限公司、青岛城市建设投资(集团)有限责任公司、青岛水务集团有限公司、青岛广播电视大学、青岛第三十九中学","项目基建程序履行、招投标管理、监理单位履职等方面不够规范问题，相关单位已通过处理处罚、加强监管、编制竣工决算、调整会计账务等方式加以规范。剩余4个项目超概算投资、应收账款长期挂账等问题，因项目建设资金紧张、概算调整工作正在进行、需进一步梳理历史沿革等原因，尚在整改过程中。"]